В Министерстве финансов Казахстана предупредили граждан о том, в каких случаях информационное сообщение от налоговой службы может привести к реальной проверке, особенно в контексте мобильных переводов.
Налоговая служба анализирует данные о транзакциях, в которых могут быть признаки нелегальной предпринимательской деятельности.
Существуют конкретные условия, при которых банки обязаны передавать информацию о мобильных переводах в налоговые органы:
- Общая сумма переводов за три месяца подряд должна превышать 12-кратный размер минимальной заработной платы (МЗП);
- Деньги поступили от 100 и более лиц в течение указанного периода.
Важно отметить, что наличие статуса индивидуального предпринимателя (ИП) или физического лица не освобождает от контроля мобильных переводов.
Таким образом, если на банковский счет гражданина в течение трех месяцев поступает сумма свыше 1 миллиона тенге от 100 и более лиц каждый месяц, информация о таких переводах автоматически передается налоговым органам для дальнейшего анализа.
Процесс включает два этапа:
- На первом этапе лицо получает уведомление в «Кабинете налогоплательщика». После получения сообщения у него есть возможность добровольно зарегистрировать свой статус в соответствии с законодательством о предпринимательстве.
- На втором этапе может быть проведена проверка и камеральный контроль, если лицо проигнорировало первичное уведомление.
На выполнение уведомления отводится 30 рабочих дней с момента его получения. Если налогоплательщик не согласен с полученным уведомлением, он должен направить в налоговый орган письменное пояснение своего несогласия, подкрепив его соответствующими документами. Ответ можно оформить в режиме онлайн через электронную цифровую подпись (ЭЦП) в «Кабинете налогоплательщика».