Национальный Банк РК утвердил новые правила отчетности
21 января 2026 года Национальный Банк Республики Казахстан утвердил Правила представления отчетности по соблюдению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).
Кто обязан представлять отчетность?
Отчетность должны представлять юридические лица, осуществляющие деятельность исключительно через обменный пункт на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан на обменные операции с наличной иностранной валютой.
Что включает отчетность?
С 2026 года уполномоченная организация обязана представлять следующие отчеты:
- Отчет об отказах от проведения обменных операций с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом, а также об отказах в установлении деловых отношений с лицами, связанными с финансированием терроризма.
- Отчет о совершении обменных операций с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом.
- Отчет об аффилированных лицах и бенефициарных собственниках, а также их обменных операциях.
- Отчет о переводах денег по банковским счетам, открытым в иностранных банках.
Формат и сроки представления отчетности
Отчетность представляется в электронном формате с использованием информационных систем и подтверждается электронной цифровой подписью.
Сроки предоставления отчетности:
- 1 раз в полугодие, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным полугодием.
- Если срок истекает в нерабочий день, то датой окончания считается следующий рабочий день.
- В случае действия чрезвычайного положения срок продлевается до десяти рабочих дней после его окончания.
Дополнительные условия
Корректировки данных могут вноситься в течение одного месяца после установленного срока представления отчетности.
При добровольной ликвидации уполномоченной организации отчетность должна быть представлена не позднее даты уведомления о ликвидации.
Валюта отчетности
Все количественные данные указываются в национальной валюте Республики Казахстан - тенге, а также в иностранной валюте.